Общество с ограниченной ответственностью "ЯТЭК" ИНН:1434025994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55674211 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55506090931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года547439080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262464262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4641910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581265541193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593840990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582065721193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595740990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35504635558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401926130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22701938635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193814860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22701938635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193814860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582065721193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595740990
21103 Выручка за отчетный год16251215265229
21104 Выручка за предыдущий год21303138280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16507192984620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19298136850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2562228609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20051430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2562228609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20051430
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23404 Прочие доходы за предыдущий год120
23503 Прочие расходы за отчетный год14280
23504 Прочие расходы за предыдущий год28220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2682201609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19781230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20118061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4692021548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17981230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-469)/Стоимость активов (5820) = -8.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16507+0+0) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-256)/Выручка (16251) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-469)/Выручка (16251) = -2.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.564

Индекс Альтмана Z = 5.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-1.58%), рентабельность компании (-2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить