ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМАСТЕР" ИНН:1434026229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55674487 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9692195192
11504 Основные средства на конец предыдущего года951920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9692195192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года951920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-68850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22259707
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22259707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99146104899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1048990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9000095192
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года951920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9000095192
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года951920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года919697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96970
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года90450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91369697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99146104899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1048990
21103 Выручка за отчетный год2408042534
21104 Выручка за предыдущий год425340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2176820751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231221783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231221783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217830
23403 Прочие доходы за отчетный год2410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255321783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255321783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2553)/Стоимость активов (99146) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21768+0+0) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2312)/Выручка (24080) = 9.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2553)/Выручка (24080) = 10.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.404

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.6%), рентабельность компании (10.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить