ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИИТТЭР" ИНН:1434026388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55674659 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9629048980
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года91589800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9629048980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91589800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22971229552310323715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2295523103238220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2297122966231100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2295523110277150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23933238702400831456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2387024008277150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16715-16708-16686-9312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16708-16686-130770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11385110721017310758
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1107210173107840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29263295063052130010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2950630521300080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4064840578406940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4057840694407920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23933238702400831456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2387024008277150
21103 Выручка за отчетный год30344615776767
21104 Выручка за предыдущий год446157767670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год782104959447708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1049594477080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-479-603-43670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-603-4367-9410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-479-603-43670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-603-4367-9410
23403 Прочие доходы за отчетный год5116618845013
23404 Прочие доходы за предыдущий год63588450130
23503 Прочие расходы за отчетный год29801269800
23504 Прочие расходы за предыдущий год5412698000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-22-36090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-3609-57280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-22-3609-5728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-3609-57280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (23933) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (782+0+0) = -61.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-479)/Выручка (303) = -158.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (303) = -2.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = -2.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-158.09%), рентабельность компании (-2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИИТТЭР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить