ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА ИНН:1434026780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23288305 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4318576365098108
11504 Основные средства на конец предыдущего года5763650981083430
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года801861740-23
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года861740-23505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5119662372498085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6623724980853935
12103 Запасы на конец отчетного года7873776972947717
12104 Запасы на конец предыдущего года7769729477178233
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1717957957
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1795795717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37124370383122138384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37038312213838431175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8285411025351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54110253511934
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8257077761148
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70777611481442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46667460724127248557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46072412724855742801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51786526954852156642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52695485215664246736
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2192-2373-1896-1318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2373-1896-1318-1099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2167-2348-1871-1293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2348-1871-1293-1074
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1251375000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10581096999258
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1096999258791
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105823474749258
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23474749258791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52895526974297052373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52697429705237244738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52895526974564357677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52697456435767647019
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51786526954852156642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52695485215664246736
21103 Выручка за отчетный год200229197763179762189033
21104 Выручка за предыдущий год197763179762189033186306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197635195797179369188282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195797179369188282190616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25941966393751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1966393751-4310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25941966393751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1966393751-4310
23203 Проценты к получению за отчетный год333469
23204 Проценты к получению за предыдущий год3346922
23303 Проценты к уплате за отчетный год513392670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33926700
23403 Прочие доходы за отчетный год1272477318211797
23404 Прочие доходы за предыдущий год4773182117971305
23503 Прочие расходы за отчетный год2744587724092303
23504 Прочие расходы за предыдущий год5877240923033611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1074526-428314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год526-428314-6594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50227564208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год275642080
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-287-193-161-167
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-193-161-167-358
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3998-740533
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год98740533332
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-59120-763528
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год120763528366
24603 Прочее за отчетный год12218821196
24604 Прочее за предыдущий год1886719612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43085-536-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85-536-95-6572
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43085-536-95
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85-536-95-6572
32003 Величина капитала на 3125252525
32007 Величина капитала на 31-2373-1896-1318-1099
32008 Величина капитала на 31-2348-1871-1293-1074
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)181000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)181000
33003 Величина капитала на 3125252525
33007 Величина капитала на 31-2192-2373-1896-1318
33008 Величина капитала на 31-2167-2348-1871-1293
36003 Чистые активы на 31-216700-1293
36004 Чистые активы на 31-234800-1074
41103 Поступления – всего за отчетный год221018212286216357209443
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год220811186888187442183464
41193 Прочие поступления за отчетный год207253982891525979
41203 Платежи – всего за отчетный год220731212770172710170916
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год114840102670109558108493
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56124531935233850759
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год51000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1484000
41293 Прочие платежи за отчетный год48232569071081411664
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год287-4844364738527
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период287-4844364738527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (430)/Стоимость активов (51786) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (197635+0+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2594)/Выручка (200229) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (430)/Выручка (200229) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = -0.662

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИТЕПЛОНАЛАДКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить