Открытое акционерное общество "Угольная компания "Нерюнгриуголь" ИНН:1434027543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14443534 ОКВЭД:45.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2340472586982833490
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2586982833493080520
11503 Основные средства на конец отчетного года580258110628913363721328260
11504 Основные средства на конец предыдущего года110628913363721323586763463
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5291602912102628000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2912102628002324100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18552831332306573408332559
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1332306573408334459248729
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3931657513420318548
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года65751342010496351055
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3202679305425424593491979367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3054254245934922090031363247
12103 Запасы на конец отчетного года639731573303698175773336
12104 Запасы на конец предыдущего года573303698175745038548941
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года115490960132439521
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года96013243952136349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2537390421416044778433879536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4214160445265938795364428234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53928150358118867116029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150358118867116029103428
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1741664411349203138
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года644113492031380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3363956494522254430485013970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4945222541786447532625174152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6566634799947679023976993337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7999476787721369622656537399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4397022439702243970224397022
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4397022439702243970224397022
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года372859372859372859372859
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года372859372859372859372859
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11427314-5467077-1786974-714620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5467077-1786974-738606-317140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6657433-69719629829074055261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-697196298290740312754452741
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года516346506582204104501
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года650658220497415102071
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года49009573014223413956
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5730142234139568817
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1006431223664326579118457
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года122366124438111371110888
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1086556579754511981802094685
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года797545144003212094685759162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2102788433923256294585013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4339232311105850131139847
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года153747156600135924128494
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года15660013592412849466108
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13238332251311427
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года83322513114278653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1312342485743065929112819619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8574306476986828196191973770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6566634799947679023976993337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7999476787721369622656537399
21103 Выручка за отчетный год5811503399565033560034512744
21104 Выручка за предыдущий год3995650335600345127442914847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4685694330239433224203213162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3302394332242032430742075135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1125809693256335831299582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год693256335831269670839712
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9560945232904194391291457
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5232904194391291457731477
22203 Управленческие расходы за отчетный год516304396861463877492160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3968614638774921600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-346589-226895-849733-484035
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-226895-849733-513947108235
23203 Проценты к получению за отчетный год3276022897208455653
23204 Проценты к получению за предыдущий год228972084556534204
23303 Проценты к уплате за отчетный год45315428415616822162118
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28415616822162118137809
23403 Прочие доходы за отчетный год4185690810130696317186816
23404 Прочие доходы за предыдущий год10125896317186816372890
23503 Прочие расходы за отчетный год475861174068487400662125041
23504 Прочие расходы за предыдущий год4068439400662125041449915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6496192-4455335-1301454-478725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4455335-1301454-508637-102395
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-762831-112649-58476726
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-112649-5847-67260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-13431-16726-151632430
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-16726-15163-46411436
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год52297676169123928183830
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7616912392818573012577
24603 Прочее за отчетный год45231851358155
24604 Прочее за предыдущий год31851358154108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5960237-3680103-1048368-397480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3680103-1048368-418420-91362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5960237-3680103-1048368-397480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3680103-1048368-418420-91362
32003 Величина капитала на 314397022439702243970224397022
32005 Величина капитала на 31372859372859372859372859
32007 Величина капитала на 31-5467077-1786974-738606-317140
32008 Величина капитала на 31-697196298290740312754452741
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))596023736801031048368397480
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)596023736801031048368397480
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))596023736801031048368397480
33218 Убыток (ИТОГО)596023736801031048368397480
33003 Величина капитала на 314397022439702243970224397022
33005 Величина капитала на 31372859372859372859372859
33007 Величина капитала на 31-11427314-5467077-1786974-714620
33008 Величина капитала на 31-6657433-69719629829074055261
36003 Чистые активы на 31-6657433-69719629829074055261
36004 Чистые активы на 31-697196298290740312754452741
41103 Поступления – всего за отчетный год4946633319667519526433557936
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4917102317300619216443280961
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год766305022592019
41193 Прочие поступления за отчетный год287652061928740274956
41203 Платежи – всего за отчетный год4909354306833335563904311083
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3128642180988521664462649195
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1417863875238827135607289
41293 Прочие платежи за отчетный год362849383210562809975913
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37279128342-1603747-753147
42103 Поступления – всего за отчетный год289353179883305126199
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1676208835510
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год100740179000250026080
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2099300119
42203 Платежи – всего за отчетный год414957278870292622656693
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7626771460280079442908
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3386902074100201290
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-125604-98987-289571-630494
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-88325293551113234236
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-81052136-8294-21635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5960237)/Стоимость активов (6566634) = -90.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4685694+956094+516304) = -5.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346589)/Выручка (5811503) = -5.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5960237)/Выручка (5811503) = -102.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.908

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.989

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.503

Индекс Альтмана Z = -8.875

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-1.01), рентабельность продукции (-5.96%), рентабельность компании (-102.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Угольная компания Нерюнгриуголь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить