Общество с ограниченной ответственностью "Шейп" ИНН:1434028032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14443764 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12881
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7747
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5134
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12881
21103 Выручка за отчетный год706636
21104 Выручка за предыдущий год636551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год564560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72-9
23503 Прочие расходы за отчетный год33
23504 Прочие расходы за предыдущий год42
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9569
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68-11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3848
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-59

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (70) = -135.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (798+0+0) = -11.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (706) = -13.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (706) = -13.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.176

Индекс Альтмана Z = -14.384

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-13.03%), рентабельность компании (-13.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шейп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить