ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55" ИНН:1434028650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15272603 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13612897381169
11504 Основные средства на конец предыдущего года128973811691612
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6272242343117761
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года42343117761219
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6285843632125141170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436321251411701831
12104 Запасы на конец предыдущего года70812811477988814996
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155333093235572351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309323557235122514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года750059813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50059813758
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10521138581966
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1138581966447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165927554310588383218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года755431058838321838715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7945011917511839784388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1191751183978438840546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-308224-148070-21041-1965
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-148070-21041-19656313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-308204-148050-21021-1945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-148050-21021-19456333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года287430000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года78767838071
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года287430787678380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года78767838071
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28873000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7135025934913158079878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2593491315807987834142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10022325934913158086333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2593491315808633334142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7945011917511839784388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1191751183978438840546
21103 Выручка за отчетный год37341409491178595196846
21104 Выручка за предыдущий год409491178595196846271054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179884531643179264185232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год531643179264185232241023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-142543-122152-66911614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-122152-6691161430031
22203 Управленческие расходы за отчетный год14631329261850020741
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32926185002074125682
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157174-155078-19169-9127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155078-19169-91274349
23303 Проценты к уплате за отчетный год28873000
23403 Прочие доходы за отчетный год14267112661571816983
23404 Прочие доходы за предыдущий год1126615718169839498
23503 Прочие расходы за отчетный год14392135531731316499
23504 Прочие расходы за предыдущий год13553173131649910899
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-186172-157365-20764-8642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-157365-20764-86422948
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год184-467-213-177
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-467-213-177-256
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-7876417838218
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4178387171
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год20379305671177671
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3056711776-218219
24603 Прочее за отчетный год223774132831
24604 Прочее за предыдущий год741328310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-160154-126913-18154-8820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-126913-18154-89622250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-160154-126913-18154-8820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-126913-18154-89622250
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31-148070-21038-19656313
32008 Величина капитала на 31-148050-21018-19456333
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160154127033190768278
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)160154127033190768278
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160154126913190768278
33218 Убыток (ИТОГО)160154126913190768278
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 31-308224-148070-21041-1965
33008 Величина капитала на 31-308204-148050-21021-1945
36003 Чистые активы на 31-3082040-21021-1945
36004 Чистые активы на 31-1480500-19456480
41103 Поступления – всего за отчетный год2496740635099266149204
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2337238395094256148281
41193 Прочие поступления за отчетный год1595224005010923
41203 Платежи – всего за отчетный год31288940644898681149949
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23512347791223739215
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год251791183785689368559
41293 Прочие платежи за отчетный год285359532912955141347
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-287922-98585-745
43103 Поступления – всего за отчетный год287430000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год287430000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год287430000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-492-98585-745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-160154)/Стоимость активов (79450) = -201.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179884+0+14631) = -80.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157174)/Выручка (37341) = -420.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-160154)/Выручка (37341) = -428.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.795

Индекс Альтмана Z = -27.672

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-3.88), рентабельность продукции (-420.92%), рентабельность компании (-428.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА - 55

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить