Общество с ограниченной ответственностью "Русич-Саха" ИНН:1434028709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15269825 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146323501535
11504 Основные средства на конец предыдущего года369215381535
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года303
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146623501538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года369515381539
12103 Запасы на конец отчетного года193212491361
12104 Запасы на конец предыдущего года22291364356
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469741240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4432190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22229478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1247815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242322192079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26842061371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388945693616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637935981910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-806-1181-1434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14-1466-10
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75431571437
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24701448656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394125693590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380135931265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469557265027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года627150411921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388945693616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637935981910
21103 Выручка за отчетный год116141223021
21104 Выручка за предыдущий год413130435056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95334734006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347340062832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208649-985
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год658-9632224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208649-985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год658-9632224
23503 Прочие расходы за отчетный год6312460
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145525-680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534-6582102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145117-680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126-6582102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (3889) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (953+0+0) = 21.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (1161) = 17.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (1161) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.172

Индекс Альтмана Z = -2.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (17.92%), рентабельность компании (12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русич-Саха

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить