ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИОН КОНСАЛТИНГ" ИНН:1434028900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15270024 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350420490
11504 Основные средства на конец предыдущего года4204900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200200200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550620690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6206900
12103 Запасы на конец отчетного года4132680
12104 Запасы на конец предыдущего года26800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1604525232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5252320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1513040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2168823272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8232720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27181443962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14439620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года240813500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13503040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2418136010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13603140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30083648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года836480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30083648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года836480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27181443962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14439620
21103 Выручка за отчетный год317743232581
21104 Выручка за предыдущий год432325810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203331472200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314722000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11441176381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11763810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11441176381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11763810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11441176381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11763810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8613077
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10581046304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10463040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105810460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10463040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1058)/Стоимость активов (2718) = 38.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2033+0+0) = 56.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1144)/Выручка (3177) = 36.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1058)/Выручка (3177) = 33.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.06

Индекс Альтмана Z = 17.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (6.52), коэффициент текущей ликвидности (7.89), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (36.01%), рентабельность компании (33.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИОН КОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить