ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ" ИНН:1434029340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15281418 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1302151410491321
11504 Основные средства на конец предыдущего года1514104913211420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1302151410490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1514104913210
12103 Запасы на конец отчетного года4293159702960218485
12104 Запасы на конец предыдущего года15970296021848513349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320952158164875837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21581648758166642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3961551169429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1551125450764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3678337706372580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3770637258247510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38085392203830726072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39220383072607222175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166671651400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165141249900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1667716524125096491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165241250964913707
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2727336653151445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3366531514451445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18681193302048318136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19330204831813617023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2140822696257980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2269625798195810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38085392203830726072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39220383072607222175
21103 Выручка за отчетный год107682192203183235133260
21104 Выручка за предыдущий год192203183235133260147852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82026185641173623128865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185641173623128865144169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25656656296120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6562961243950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20405000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5251656296120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6562961243950
23303 Проценты к уплате за отчетный год392843380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28433800
23403 Прочие доходы за отчетный год384760000153
23404 Прочие доходы за предыдущий год600001530
23503 Прочие расходы за отчетный год5429719116811051
23504 Прочие расходы за предыдущий год7191168110512194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3630508775930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5087759334970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100810731575713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10731575713498
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-282000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2622401460182784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год401460182784991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2622401400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4014601800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2622)/Стоимость активов (38085) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82026+20405+0) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5251)/Выручка (107682) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2622)/Выручка (107682) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.779

Индекс Альтмана Z = 4.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМОРВТОРСЫРЬЕ-ЯКУТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить