Общество с ограниченной ответственностью "Межрегиональная промысловая компания "Якутия" ИНН:1434029614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72341149 ОКВЭД:51.42.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53010
12103 Запасы на конец отчетного года1382110375118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81390230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52371922511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19871119825629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19925119825639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484-4290115
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года113700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года652620005015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1168914272509
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18305162725524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19925119825639
21103 Выручка за отчетный год316274653318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2444117452941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718-4280377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718-4280377
23503 Прочие расходы за отчетный год18010225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538-4290152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484-4290114

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (19925) = 2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2444+0+0) = 29.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (3162) = 22.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (3162) = 15.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 2.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (22.71%), рентабельность компании (15.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная промысловая компания Якутия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить