ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИЯ" ИНН:1434029653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72341729 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5399261131503691
11504 Основные средства на конец предыдущего года2611315036914013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5399261131500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2611315036910
12103 Запасы на конец отчетного года4327167512054624
12104 Запасы на конец предыдущего года1675120546245247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1180993608563365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года936085633652390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18913914255315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3914255315160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1802714949100230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149491002353040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2342617561131738995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1756113173899511810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217411529860281944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1529860281944587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1313189167746575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1891677465758225
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года371371371476
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года371371476498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1684226271450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2262714570510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2342617561131738995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1756113173899511810
21103 Выручка за отчетный год80299562104582141887
21104 Выручка за предыдущий год56210458214188739223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72268449474151139618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44947415113961839473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80311126343100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11263431022690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80311126343100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11263431022690
23403 Прочие доходы за отчетный год1075130713601121
23404 Прочие доходы за предыдущий год130713601121498
23503 Прочие расходы за отчетный год2348195512761679
23504 Прочие расходы за предыдущий год1955127616791053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67581061543940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10615439417110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283302278353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302278353331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64751031341161358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1031341161358-1136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6475)/Стоимость активов (23426) = 27.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72268+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8031)/Выручка (80299) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6475)/Выручка (80299) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.91

Индекс Альтмана Z = 21.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (8.14), коэффициент текущей ликвидности (10.7), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить