ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕВЕР" ИНН:1434029854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72344981 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1751241524150
11504 Основные средства на конец предыдущего года2415241500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1751241524150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2415241500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1930502160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5021600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года979575951040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5759510400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29095596110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55961110400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4660297530261040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2975302610400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313812452838896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124528388960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117414891880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14891881440
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3482410144
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года241000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152217301880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17301881440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4660297530261040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2975302610400
21103 Выручка за отчетный год22502110021698916749
21104 Выручка за предыдущий год1100216989167490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1918511903131925940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119031319259400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3317-90137970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9013797108090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3317-90137970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9013797108090
23303 Проценты к уплате за отчетный год38421800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год218000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2933-111926990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1119269917010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1040475756805
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4757568050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1893-15941943896
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159419438960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1893)/Стоимость активов (4660) = 40.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19185+0+0) = 17.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3317)/Выручка (22502) = 14.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1893)/Выручка (22502) = 8.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.406

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.629

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.062

Индекс Альтмана Z = 10.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (14.74%), рентабельность компании (8.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить