ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОЖНИК" ИНН:1434029879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72345199 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15384919706193596584
11504 Основные средства на конец предыдущего года197061935965848043
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6901167619200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1676192000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16075021382212796584
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213822127965848043
12103 Запасы на конец отчетного года225104886754994857
12104 Запасы на конец предыдущего года48867549948576483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133079802133059699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98021330596995075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20393976132972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39761329728519
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года124996017
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96008
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39104591621941717545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59162194171752820085
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199855805444069624129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80544406962411228128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110701107011070100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1107011070100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года30302525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года30252520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21346-60-1226393
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60-12263936263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1024611040109736518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110401097365186383
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1536714617111190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146171111900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194734548861860411311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5488618604112937835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210101695042972317611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69503297231759321745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199855805444069624129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80544406962411228128
21103 Выручка за отчетный год33388125408812440168556
21104 Выручка за предыдущий год2540881244016855664279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34052625432812965267965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2543281296526796562685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6645-240-5251591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-240-52515911594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6645-240-5251591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-240-52515911594
23303 Проценты к уплате за отчетный год14008664060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год86640600
23403 Прочие доходы за отчетный год23033935719362436
23404 Прочие доходы за предыдущий год9357193624362054
23503 Прочие расходы за отчетный год41112767646302820
23504 Прочие расходы за предыдущий год7676463028203271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26124575-8351207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год575-8351207377
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16212925030
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год129250045
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-5225000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год244000
24603 Прочее за отчетный год386264840
24604 Прочее за предыдущий год2648500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2128567-6515136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67-6516177257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2128567-6516136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67-6516177257
32003 Величина капитала на 311107011070100100
32006 Величина капитала на 3130252520
32007 Величина капитала на 31-60-12263936263
32008 Величина капитала на 31110401097365186383
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2128726465150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2128726465150
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2128726465150
33218 Убыток (ИТОГО)2128726465150
33003 Величина капитала на 31110701107011070100
33006 Величина капитала на 3130302525
33007 Величина капитала на 31-21346-60-1226393
33008 Величина капитала на 31-1024611040109736518
36003 Чистые активы на 31-1024611284109736393
36004 Чистые активы на 3111041-204265196262
41103 Поступления – всего за отчетный год38136128817913967480652
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38006628793913942380306
41193 Прочие поступления за отчетный год1295240251346
41203 Платежи – всего за отчетный год34160528098013866185656
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2309432077037990139704
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61506436223187124869
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год672422870
41293 Прочие платежи за отчетный год49089294132660220995
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3975671991013-5004
42203 Платежи – всего за отчетный год3511661234303543
42293 Прочие  платежи за отчетный год35116000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-35116-6123-4303-543
43103 Поступления – всего за отчетный год2810018555367200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1980010000229990
43193 Прочие поступления за отчетный год83008555137210
43203 Платежи – всего за отчетный год3109819847357890
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год227987000119990
43293 Прочие платежи за отчетный год830012847237900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2998-12929310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1642-216-2359-5547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21285)/Стоимость активов (199855) = -10.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (340526+0+0) = -1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6645)/Выручка (333881) = -1.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21285)/Выручка (333881) = -6.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.049

Индекс Альтмана Z = -6.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-1.99%), рентабельность компании (-6.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить