Общество с ограниченной ответственностью "Парадиз" ИНН:1434030673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76716675 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7841022941019891
11504 Основные средства на конец предыдущего года2294119891018949
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7841022941198910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2294119891198910
12103 Запасы на конец отчетного года3587630075620
12104 Запасы на конец предыдущего года6300756207638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416622076955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62207695514183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4140155116371043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1551163710431377
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81437913112750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79131127519980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86553308543116621889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30854311662188942147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1612513325100019049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1332510001904913000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3036000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3161752901885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17529002047
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года67076030166955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7042817529301660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175293016628400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86553308543116621889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30854311662188942147
21103 Выручка за отчетный год5321583093122070102377
21104 Выручка за предыдущий год8309312207010237884294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36899707689277387098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70768927738678374094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1631612325292970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1232529297155950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1631612325292970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1232529297155950
23503 Прочие расходы за отчетный год119109536110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1512512325179670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1232517967151690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15125123251796715169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12325179671516912300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15125)/Стоимость активов (86553) = 17.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36899+0+0) = 44.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16316)/Выручка (53215) = 30.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15125)/Выручка (53215) = 28.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 2.577

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.577<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (30.66%), рентабельность компании (28.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парадиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить