Товарищество собственников жилья "Центр" ИНН:1434031123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76722546 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года816682737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года682737648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157717701011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17701011482
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239324541748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245417481130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239324541748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245417481129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9861105666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1105666126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330290482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290482593
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10771060600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1060600410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140713501082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135010821003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239324541748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245417481129
21103 Выручка за отчетный год622544587
21104 Выручка за предыдущий год544587529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-118491587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491587152
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-118491587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год491587152
23503 Прочие расходы за отчетный год850
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126486587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486587152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год324726
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132439540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454540126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Центр

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Центр

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (2393) = -5.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (740+0+0) = -15.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-118)/Выручка (622) = -18.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (622) = -21.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.701

Индекс Альтмана Z = 5.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-18.97%), рентабельность компании (-21.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить