АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1434031363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727851 ОКВЭД:40.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года7026196790129053161315
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года967901290531613150
11503 Основные средства на конец отчетного года54383360594574065747987756978846
11504 Основные средства на конец предыдущего года59457406574798775697884654983947
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45477541066565495427
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10665654954271485
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года280686014216421119458717259
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14216421119458717259241432
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года54562128407800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3174062029200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62353856612705815873493757862847
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61303909587552295786284755226864
12103 Запасы на конец отчетного года5681155613654570656546143822
12104 Запасы на конец предыдущего года6103217704536261438226086955
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года217459193204170455147483
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года193204170455147483225712
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9775358959686589374208617852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9596865893742086178518470083
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26160220212498178432
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года220212498178432100421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14359032128455374993813348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2128455374993813348163132
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80824972779819478495
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года97277981947849566005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17216859181545481665921415979432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18121220166389221597943215112308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79570715794251297539415173842279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79425129753941517384227970339172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31041391310413913104139131041391
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31041391310413913104139131041391
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года14156482144301411272864011878325
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года14430141127286401187832510153004
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года429484641629649218652023
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года641629649218652023659108
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21290464-14871218-13248841-12451816
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14871218-13248841-12451816-10575895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24336893312419433117040831119923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31241943311704083111992331277608
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21837544221575442814980421280982
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22157544281498042128098223361116
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2181624237797022535391472420
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2377970225353914724201136074
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года388312362086408835328831
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года362086408835328831220231
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24407480248976003083693223082233
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24897600308369322308223324717421
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1911256813979074478799711934441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года139790744787997119344418175538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11023874860122879873977086787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8601228798739770867875594721
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года689900705284609336618895
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года705284609336618895573884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30826342232855861338681119640123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23285586133868111964012314344143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79570715794251297539415173842279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79425129753941517384227970339172
21103 Выручка за отчетный год65886829598936275610941953572151
21104 Выручка за предыдущий год59893627561094195357215151520061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68664424584155415355760052747477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58415541535576005274747750151631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-277759514780862551819824674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147808625518198246741368430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-277759514780862551819824674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147808625518198246741368430
23203 Проценты к получению за отчетный год140989730264477829252
23204 Проценты к получению за предыдущий год73026447782925220225
23303 Проценты к уплате за отчетный год4920000354317031130532725429
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3543170311305327254292047408
23403 Прочие доходы за отчетный год2709405320123628985812772810
23404 Прочие доходы за предыдущий год3201236289858127728102024010
23503 Прочие расходы за отчетный год3244489306934229432723007165
23504 Прочие расходы за предыдущий год3069342294327230071652915030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8091690-1860164-561147-2105858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1860164-561147-2105858-1549773
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год402864288019362366312610
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год288019362366312610362548
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год204161122931125572337512
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год122931125572337512142909
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1419636206945-115277550726
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год206945-11527755072662963
24603 Прочее за отчетный год28835-9293000
24604 Прочее за предыдущий год-92930009838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6905050-1683220-801996-1892644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1683220-801996-1892644-1639557
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год175475585248117349591311469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69050507153550485-157685
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7153550485-157685-328088
32003 Величина капитала на 3131041391310413913104139131041391
32005 Величина капитала на 3115071770133778581253034810812112
32007 Величина капитала на 31-14871218-13248841-12451816-10575895
32008 Величина капитала на 3131241943311704083111992331277608
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))690505019583909407432300606
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)690505019583909407432300606
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))690505019583909407432300606
33218 Убыток (ИТОГО)690505019583909407432300606
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-485804-60843-4971-16723
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48580460843497116723
33003 Величина капитала на 3131041391310413913104139131041391
33005 Величина капитала на 3114585966150717701337785812530348
33007 Величина капитала на 31-21290464-14871218-13248841-12451816
33008 Величина капитала на 3124336893312419433117040831119923
36003 Чистые активы на 3124336893312419433117040831119923
36004 Чистые активы на 3131241943311704083111992331277608
41103 Поступления – всего за отчетный год65600170586393545655143354310171
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год64188959572992405534239953103970
41193 Прочие поступления за отчетный год1411211134011412090341162300
41203 Платежи – всего за отчетный год67577218561837635305358250953635
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46786714380359113774896236661794
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8749919799302868944026411986
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4956555344843630678492664781
41293 Прочие платежи за отчетный год7084030670638853423695215074
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1977048245559134978513356536
42103 Поступления – всего за отчетный год70681705452879949414
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2245825273786904712
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год43563344242051423566
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год46601084841621136
42203 Платежи – всего за отчетный год3472099371600637207683883021
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3388899367162135846863754807
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год832004100011000075000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3401418-3645461-3432774-3873607
43103 Поступления – всего за отчетный год25639000178730003960503235180049
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25639000178730003960503235180049
43203 Платежи – всего за отчетный год20953086149296684010846434012762
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год20788950147655323992774233564000
43293 Прочие платежи за отчетный год164136164136180722448762
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год46859142943332-5034321167287
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6925521753462-438355650216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6905050)/Стоимость активов (79570715) = -8.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2777595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68664424+0+0) = -4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2777595)/Выручка (65886829) = -4.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6905050)/Выручка (65886829) = -10.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = 0.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-4.22%), рентабельность компании (-10.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить