Общество с ограниченной ответственностью "Олимп и К" ИНН:1434032060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93784336 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143114991567123
11504 Основные средства на конец предыдущего года14991567123192
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1431149915670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149915671230
12103 Запасы на конец отчетного года37834220481932
12104 Запасы на конец предыдущего года342204819322871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44655912663257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559126632570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99189225249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189225249277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года923109035390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1090353954380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2354258951065561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2589510655613340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1443169025642629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1690256426292720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28483320162833
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года833201628330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28483320160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года833201628330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627664780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года664780550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года627665260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66526990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2354258951065561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2589510655613340
21103 Выручка за отчетный год479690881804127183
21104 Выручка за предыдущий год9088180412718325484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398078651593825123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7865159352512323438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год816122321030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1223210620600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год816122321030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1223210620600
23303 Проценты к уплате за отчетный год13734846296
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3484629626
23503 Прочие расходы за отчетный год2361857735
23504 Прочие расходы за предыдущий год18577350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44369015640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год690156719290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44369015641929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год690156419292020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (443)/Стоимость активов (2354) = 18.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3980+0+0) = 20.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (816)/Выручка (4796) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (443)/Выручка (4796) = 9.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.584

Индекс Альтмана Z = 4.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (17.01%), рентабельность компании (9.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить