Общество с Ограниченной Ответственностью "Евростандарт" ИНН:1434032092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93784490 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года195163195178
12104 Запасы на конец предыдущего года163195178183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года609637275149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372751492246
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43426976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года426976100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633439323150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39323153030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63343932315303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39323153032529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года483810631010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106310102487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14962869305293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286930529342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149628693050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28693052930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63343932315303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39323153032529
21103 Выручка за отчетный год12919156051686522219
21104 Выручка за предыдущий год15605168652221920822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8998143961406719365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14396140671936518186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3921120927980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1209279828540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3921120927980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1209279828540
23503 Прочие расходы за отчетный год2323120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2312012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3898118627860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1186278628540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123133230427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133230427147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3775105325562427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1053255624272477

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Прибыль

Прибыль Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3775)/Стоимость активов (6334) = 59.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8998+0+0) = 43.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3921)/Выручка (12919) = 30.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3775)/Выручка (12919) = 29.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.596

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.234

Индекс Альтмана Z = 14.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.1), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (30.35%), рентабельность компании (29.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с Ограниченной Ответственностью Евростандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить