Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Авинер" ИНН:1434032127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93785465 ОКВЭД:63.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1067318
12104 Запасы на конец предыдущего года732414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7058571550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8571550978
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41992438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92438485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123010222006
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102220121477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123010222015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102320211503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года309271517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271522485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9217510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75114980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9217511498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75114981018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123010222015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102320211503
21103 Выручка за отчетный год880581218073
21104 Выручка за предыдущий год812180557825
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814775747346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год757473407251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год658547727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год547715574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год658547727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547715574
23503 Прочие расходы за отчетный год356365253
23504 Прочие расходы за предыдущий год365253213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302182474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182462378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264244242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244242235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-62232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-62220143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1230) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8147+0+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (658)/Выручка (8805) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (8805) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = 3.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авинер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить