ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРКОМ" ИНН:1434032381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46730206 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5453572664577216
11504 Основные средства на конец предыдущего года5726645772168036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5453572664570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5726645772160
12103 Запасы на конец отчетного года2284129914846559
12104 Запасы на конец предыдущего года1299148433338355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года889143253270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1432532832270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364224520279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224520279331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3537295573310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2955733268390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года899086811378814054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8681137881405416722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6541573150005608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5731500056086987
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1949295087888446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2950878884469735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2449295087880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2950878884460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года899086811378814054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8681137881405416722
21103 Выручка за отчетный год14274127751948762755
21104 Выручка за предыдущий год12775194876275591382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13335117661899662007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11766189966200790330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93910094910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10094917480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93910094910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10094917480
23403 Прочие доходы за отчетный год6821380
23404 Прочие доходы за предыдущий год13800
23503 Прочие расходы за отчетный год26566596339
23504 Прочие расходы за предыдущий год66564339369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1356944-670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год944-354090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3971909394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1903594138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год959754-160315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год754-70315545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (959)/Стоимость активов (8990) = 10.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13335+0+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (14274) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (959)/Выручка (14274) = 6.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.671

Индекс Альтмана Z = 5.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить