Общество с ограниченной ответственностью "Сокол" ИНН:1434032462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93792413 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11111118265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111111830
12103 Запасы на конец отчетного года2620125462871817954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12810101149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23334914693
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413412895288740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4245130072905619262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219299092600017495
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1703000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1703000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35074917530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350309830560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4245130072905619262
21103 Выручка за отчетный год32430373353072317462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30098333002285814597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2332403578650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2332403578650
23503 Прочие расходы за отчетный год1401286036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2192390778050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2192390778052829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2192)/Стоимость активов (4245) = 51.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30098+0+0) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2332)/Выручка (32430) = 7.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2192)/Выручка (32430) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.516

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.068

Индекс Альтмана Z = 12.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (11.81), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (7.19%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить