Общество с ограниченной ответственностью "Дружба" ИНН:1434032543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93793915 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года157818751574
12104 Запасы на конец предыдущего года187502400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158418830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158418831601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188302400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3491425982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188301785
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года123500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158414250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158418831601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188302400
21103 Выручка за отчетный год202441637425
21104 Выручка за предыдущий год416306870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184641187236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411806116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (1584) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1846+0+0) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (2024) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (2024) = 8.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить