ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС" ИНН:1434032769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93783029 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1753655438
12104 Запасы на конец предыдущего года655428438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-113618727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61873742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164712761172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12761172483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164712761173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12761172483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16471260869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1260869480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163033
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164712761173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12761172483
21103 Выручка за отчетный год122810431039
21104 Выручка за предыдущий год104310390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-84110431039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39110390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-84110431039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39110390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-841391389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3913890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-841391389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3913890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-841)/Стоимость активов (1647) = -51.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2069+0+0) = -40.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-841)/Выручка (1228) = -68.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-841)/Выручка (1228) = -68.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-68.49%), рентабельность компании (-68.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ДЕНТА-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить