Общество с ограниченной ответственностью "Мария" ИНН:1434033280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97539237 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253861546910774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20840107745974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года792940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254131554810803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20919108036014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255031554810803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20919108036014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1963800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1667800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196391554810400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16680103995930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58630403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423940384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58630403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423940384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255031554810803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20919108036014
21103 Выручка за отчетный год1190690757554
21104 Выручка за предыдущий год907574735443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174426432675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264325941657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1016264324879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год643248793786
22103 Коммерческие расходы за отчетный год557800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458464324879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год643248793786
23503 Прочие расходы за отчетный год1624152410
23504 Прочие расходы за предыдущий год152410136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296062804469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год628044693650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296062804469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628044693650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год628000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2960)/Стоимость активов (25503) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1744+5578+0) = 62.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4584)/Выручка (11906) = 38.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2960)/Выручка (11906) = 24.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.35

Индекс Альтмана Z = 9.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (38.5%), рентабельность компании (24.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить