Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХРАН" ИНН:1434033378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97542127 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8720637110
12104 Запасы на конец предыдущего года977637110896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года478010501292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года394105012922036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4505448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32544828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1395017410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1403174114500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1395017411450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1403174114502960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1200012001200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1200120012002510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1190360250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111360250450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7601810
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9218100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19505410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2035412500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1395017411450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1403174114502960
21103 Выручка за отчетный год3369066896689
21104 Выручка за предыдущий год5810668982189186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2105045604240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3620456061228812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1264021290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2190020960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1264021290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2190212920960
23503 Прочие расходы за отчетный год3010289120
23504 Прочие расходы за предыдущий год31528918912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год963018400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1875184019070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год963018402329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187518401907374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (963)/Стоимость активов (1395) = 69.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2105+0+0) = 60.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1264)/Выручка (3369) = 37.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (963)/Выручка (3369) = 28.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.154

Индекс Альтмана Z = 19.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (7.15), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (37.52%), рентабельность компании (28.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕХРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить