ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. "САХАКОНТИНЕНТТРАНС" ИНН:1434033642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97546740 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58085569
11504 Основные средства на конец предыдущего года55692841
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58085569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55692848
12103 Запасы на конец отчетного года1746337
12104 Запасы на конец предыдущего года337369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81781207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1207491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100771578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1578860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158857147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71473707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2308199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199165
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43762143
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43762143
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78424805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48053207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92004805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48053542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158857147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71473707
21103 Выручка за отчетный год172436497
21104 Выручка за предыдущий год64974588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144245899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58994355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2819598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год598233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2819598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год598233
23303 Проценты к уплате за отчетный год338412
23304 Проценты к уплате за предыдущий год412144
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год216136
23504 Прочие расходы за предыдущий год13623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5066
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2099)/Стоимость активов (15885) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14424+0+0) = 19.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2819)/Выручка (17243) = 16.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2099)/Выручка (17243) = 12.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 2.495

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.495<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (16.35%), рентабельность компании (12.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. САХАКОНТИНЕНТТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить