Общество с ограниченной ответственностью "М-ВЛАС" ИНН:1434033699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97547461 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8522430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8522430
12103 Запасы на конец отчетного года566710629911187
12104 Запасы на конец предыдущего года10629911191566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8770726527401850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года726527401953782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56514604801509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14604801509872
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15002978742110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9787421146530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15002987242334589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9872423346962220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5992304225962731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3042259627311191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года683016371965724
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9010000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9010683016370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6830163719650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15002987242334589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9872423346962220
21103 Выручка за отчетный год693910690259912330
21104 Выручка за предыдущий год106902599123302948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570210453212710422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10453212795092467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12372374720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23747228210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12372374720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23747228210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1237237-1120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237-11219020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1184722381
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год472238196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1119190-1341521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190-1341521383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1119)/Стоимость активов (15002) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5702+0+0) = 21.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1237)/Выручка (6939) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1119)/Выручка (6939) = 16.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.665

Индекс Альтмана Z = 8.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (17.83%), рентабельность компании (16.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-ВЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить