ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПРОГРЕСС" ИНН:1434034029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97551445 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5577370
11504 Основные средства на конец предыдущего года73700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5577370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45412241565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12241565298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года658237542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2375428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111214612107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14612107306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166921982107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21982107306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583487-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487-17-9
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77917112124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17112124315
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года30600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108517112124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17112124315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166921982107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21982107306
21103 Выручка за отчетный год281257242
21104 Выручка за предыдущий год257242229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182394242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год394242231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99-1370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1370-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99-1370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1370-2
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99-137-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-137-8-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95-148-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-148-8-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (1669) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182+0+0) = 54.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (281) = 35.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (281) = 33.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.537

Индекс Альтмана Z = 2.458

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.458<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (35.23%), рентабельность компании (33.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить