ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖСАХААВТОТРАНС" ИНН:1434034050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97551824 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3311304234734914
11504 Основные средства на конец предыдущего года3042347349143983
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года515100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года51000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3362309334730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3093347349140
12103 Запасы на конец отчетного года46539222
12104 Запасы на конец предыдущего года392220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7178314120632219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317120632219788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1046424567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61245672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7747417520690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4175206927880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11110726855427702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7268554277024773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4087-56145432988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56145432988213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года702378299994014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года782999940143560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года702378299990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года782999947140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11110726855427702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7268554277024773
21103 Выручка за отчетный год31979511601782222118
21104 Выручка за предыдущий год51160178222211815974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21789430181067919343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43018106791600220505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10190814271430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8142714361160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10190814271430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8142714361160
23403 Прочие доходы за отчетный год2040296000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2960000
23503 Прочие расходы за отчетный год75811548255890
23504 Прочие расходы за предыдущий год15620558933410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4649-438015540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4518155427750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4649-451815542775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-451815542775-4531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4649)/Стоимость активов (11110) = 41.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21789+0+0) = 46.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10190)/Выручка (31979) = 31.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4649)/Выручка (31979) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Индекс Альтмана Z = 5.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (31.86%), рентабельность компании (14.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖСАХААВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить