Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Беркакит" ИНН:1434034269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97554834 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9308845313728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8453137250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9488851013728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8510137250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9488851013728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8510137250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8654778711239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7784112390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8347262489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72624860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8347262489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72624860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9488851013728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8510137250
21103 Выручка за отчетный год139661226026607
21104 Выручка за предыдущий год12260266070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146612056424360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20564243600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-695-83042247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-830422470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-695-83042247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-830422470
23403 Прочие доходы за отчетный год213354551650
23404 Прочие доходы за предыдущий год545516500
23503 Прочие расходы за отчетный год90150291
23504 Прочие расходы за предыдущий год1502910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1348-29993606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-299936060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год478456520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4565200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год870-34553086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-345530860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (9488) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14661+0+0) = -4.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-695)/Выручка (13966) = -4.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (13966) = 6.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.376

Индекс Альтмана Z = 18.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (11.38), коэффициент текущей ликвидности (11.38), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-4.98%), рентабельность компании (6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Беркакит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить