Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник Беркакит" ИНН:1434034276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97554828 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165202186
12104 Запасы на конец предыдущего года2021860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181121322493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213224930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200824522679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245226790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200824522679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245226790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-682-483-2005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-483-10050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269029354684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293536840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269029354684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293536840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200824522679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245226790
21103 Выручка за отчетный год122021304211024
21104 Выручка за предыдущий год13042110240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122461129811890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11298118900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-441744-866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1744-8660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-441744-866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1744-8660
23403 Прочие доходы за отчетный год1130
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год428938
23504 Прочие расходы за предыдущий год89380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-751658-904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1658-9040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12413589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1991523-993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1523-9930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199)/Стоимость активов (2008) = -9.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12246+0+0) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (12202) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199)/Выручка (12202) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.254

Индекс Альтмана Z = -3.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-0.36%), рентабельность компании (-1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортник Беркакит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить