Общество с ограниченной ответственностью "Интел" ИНН:1434034491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81727451 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года168137248
12104 Запасы на конец предыдущего года137248316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11561163610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1163611458
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280322265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322265306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160416221123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162211241080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160416221124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162211241080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15171543917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15439171038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8779207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7920742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8779207
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7920742
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160416221124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162211241080
21103 Выручка за отчетный год720658354388
21104 Выручка за предыдущий год583543880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год699650284363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502843630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21080725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год807250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21080725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807250
23503 Прочие расходы за отчетный год212316
23504 Прочие расходы за предыдущий год23160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1897849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2153150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (1604) = -1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6996+0+0) = 3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (7206) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (7206) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.437

Индекс Альтмана Z = 25.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.22), коэффициент быстрой ликвидности (16.51), коэффициент текущей ликвидности (18.44), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (-0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить