Общество с ограниченной ответственностью "Ваир" ИНН:1434034519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81727540 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-6060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года-6060
12104 Запасы на конец предыдущего года122520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8001900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192091251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12512585
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192092173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21735005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192092113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21135065
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19209134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19209134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134138
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-90-90
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1201440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года302227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19492143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19492700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192092113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21135065
21103 Выручка за отчетный год192092113
21104 Выручка за предыдущий год21133625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192091979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19791569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1342056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1342056
23404 Прочие доходы за предыдущий год1201440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254468
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год60-120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-120-90
24603 Прочее за отчетный год-190590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19209134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19209134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19209)/Стоимость активов (19209) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19209+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (19209) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19209)/Выручка (19209) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1

Индекс Альтмана Z = 2.562

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.562<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить