ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН" ИНН:1434034798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81730683 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98076363111119
11504 Основные средства на конец предыдущего года63631111190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98076363111154
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6363111154572
12103 Запасы на конец отчетного года152541239560604193
12104 Запасы на конец предыдущего года12395606041935768
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43249500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года496000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28826297092654430727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29709265443072734223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26514199175545202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года419917554520244
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6235317481
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года53164813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47786521155020640123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52115502064012340038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57593584785031740277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58478503174027740610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344326204102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года326204102182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364346224122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346224122192
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4167000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4167000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53062581325009340155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58132500934015539185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53062581325009340155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58132500934015539185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57593584785031740277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58478503174027740610
21103 Выручка за отчетный год189435166426154469135763
21104 Выручка за предыдущий год161222154469135763125383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286155244929221921183636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242033221921183636174642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96720-78503-67452-47873
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80811-67452-47873-49259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96720-78503-67452-47873
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80811-67452-47873-49259
23303 Проценты к уплате за отчетный год519000
23403 Прочие доходы за отчетный год106303792208308166730
23404 Прочие доходы за предыдущий год84550830816673053664
23503 Прочие расходы за отчетный год80652041535316247
23504 Прочие расходы за предыдущий год374515353162472521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9995132762610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-627626101884
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200103920
24603 Прочее за отчетный год781289462154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18121103-81
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6103-811416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18121103-81
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6103-811416
32003 Величина капитала на 3120202010
32007 Величина капитала на 31326204102182
32008 Величина капитала на 31346224122192
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181221020
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1812210210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181221020
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)181221020
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 31344326204102
33008 Величина капитала на 31364346224122
36003 Чистые активы на 31364346224122
36004 Чистые активы на 31346224122192
41103 Поступления – всего за отчетный год320955258456233938191459
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год314674184764156580133024
41193 Прочие поступления за отчетный год6281736927735858435
41203 Платежи – всего за отчетный год322502271812221586186301
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год181528159454146966119777
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год74280612844882838661
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5190029
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год900920
41293 Прочие платежи за отчетный год66085510742570027834
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1547-13356123525158
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1547-13356123525158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (57593) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286155+0+0) = -33.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96720)/Выручка (189435) = -51.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (189435) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-51.06%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЙОН ЧУЛЬМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить