Общество с ограниченной ответственностью "Технолог" ИНН:1434034808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81730677 ОКВЭД:71.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1006000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года935600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1006093569501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года935695016767
12103 Запасы на конец отчетного года135451361
12104 Запасы на конец предыдущего года451361264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1170482606298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года826062984898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1429680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года968078
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1198188076739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880767395240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220411816316240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181631624012007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215571772013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177201310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484443275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4432753450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48444316227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4431622711997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220411816316240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181631624012007
21103 Выручка за отчетный год167051329712489
21104 Выручка за предыдущий год132971248911898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год863771369060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год713690607936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год806861613429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год616134293962
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год806861613429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год616134293962
23403 Прочие доходы за отчетный год374624875637
23404 Прочие доходы за предыдущий год24875637272
23503 Прочие расходы за отчетный год376046791391
23504 Прочие расходы за предыдущий год467913916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год805439697675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год396976754228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год753505269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год505269312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год730134647406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год346474063916

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7301)/Стоимость активов (22041) = 33.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8637+0+0) = 93.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8068)/Выручка (16705) = 48.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7301)/Выручка (16705) = 43.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.539

Индекс Альтмана Z = 53.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (45.26), коэффициент текущей ликвидности (45.54), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (48.3%), рентабельность компании (43.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технолог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить