ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХНИКА" ИНН:1434034861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81730890 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32130227
11504 Основные средства на конец предыдущего года130227324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32130227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130227324
12103 Запасы на конец отчетного года290023362648
12104 Запасы на конец предыдущего года233626482175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361533253213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332532132599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105722564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22564183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года757258865925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года588659254957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760460166152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года601661525281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года740159115612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года591156125065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203105540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105540216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203105540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105540216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760460166152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года601661525281
21103 Выручка за отчетный год787824793722
21104 Выручка за предыдущий год247937220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452615412146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154121460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33529381576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93815760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33529381576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93815760
23403 Прочие доходы за отчетный год257180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год20476241028
23504 Прочие расходы за предыдущий год62410280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1562332548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3325480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1402299548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2995480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1402)/Стоимость активов (7604) = 18.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4526+0+0) = 74.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3352)/Выручка (7878) = 42.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1402)/Выручка (7878) = 17.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.458

Индекс Альтмана Z = 46.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.21), коэффициент быстрой ликвидности (23.01), коэффициент текущей ликвидности (37.3), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (42.55%), рентабельность компании (17.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить