Общество с ограниченной ответственностью "Универсам "Якутия" ИНН:1434035199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81735321 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109871145711904
11504 Основные средства на конец предыдущего года114571190412374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109871145711904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114571190412374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19475017684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16118012984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54916501975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383186591316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200241650118659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165011865914300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310122795830563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279583056326675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305252751730325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275173032526573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года487441238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441238102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года487441238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441238102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310122795830563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279583056326675
21103 Выручка за отчетный год10155101288604
21104 Выручка за предыдущий год1012886047614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407842291871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42291871787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год607758996733
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год589967336827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год607758996733
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год589967336827
23503 Прочие расходы за отчетный год7741014872
23504 Прочие расходы за предыдущий год1014872433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год530348855861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год488558616394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530348855861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год488558616394

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5303)/Стоимость активов (31012) = 17.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4078+0+0) = 149.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6077)/Выручка (10155) = 59.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5303)/Выручка (10155) = 52.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.68

Индекс Альтмана Z = 71.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (41.12), коэффициент текущей ликвидности (41.12), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (59.84%), рентабельность компании (52.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсам Якутия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить