Общество с ограниченной ответственностью "Заправщик" ИНН:1434035632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81740397 ОКВЭД:72.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10382
12104 Запасы на конец предыдущего года8265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71-67
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83154
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года154175
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83154
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года154175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83108
21103 Выручка за отчетный год836510
21104 Выручка за предыдущий год510636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год699449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (143) = 95.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (699+0+0) = 19.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (836) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (836) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.958

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.958

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.723

Индекс Альтмана Z = 16.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (16.39%), рентабельность компании (16.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заправщик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить