Общество с ограниченной ответственностью "Консул" ИНН:1434035689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81741190 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4954950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4108898334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8983340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года963061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42041423890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14238900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42041423890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14238900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40831010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1211413880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14138800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1211413880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14138800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42041423890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14238900
21103 Выручка за отчетный год323327403003
21104 Выручка за предыдущий год274030030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1666685816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6858160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156720552187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205521870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156720552187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205521870
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3434157
23504 Прочие расходы за предыдущий год41570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122520142130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201421300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год928291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113319322039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193220390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1133)/Стоимость активов (4204) = 26.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1666+0+0) = 94.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1567)/Выручка (3233) = 48.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1133)/Выручка (3233) = 35.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.744

Индекс Альтмана Z = 44.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (34.74), коэффициент текущей ликвидности (34.74), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (48.47%), рентабельность компании (35.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить