Общество с ограниченной ответственностью "Зевс" ИНН:1434036964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86170817 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308736404396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86841046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317337245478
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373237235478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года248900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24998901585
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2564101820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2564101820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9777631763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97724232073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373237235478
21103 Выручка за отчетный год165141754219127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125171679615998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39977463129
22203 Управленческие расходы за отчетный год71400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32837463129
23303 Проценты к уплате за отчетный год376950
23503 Прочие расходы за отчетный год18315732497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2724-741645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2724-741645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2724)/Стоимость активов (3732) = 72.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12517+0+714) = 24.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3283)/Выручка (16514) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2724)/Выручка (16514) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.73

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.73

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.027

Индекс Альтмана Z = 13.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (19.88%), рентабельность компании (16.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить