Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская Транспортная Компания" ИНН:1434036996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86170993 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14570
12104 Запасы на конец предыдущего года57017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8546591573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65915736040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27253
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99510681580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106815806310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99510681580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106815806310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5204080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4083520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года530418362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4183624214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4656501218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65012182096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4656501218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65012182096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99510681580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106815806310
21103 Выручка за отчетный год140521945221313
21104 Выручка за предыдущий год194522131324147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164971843521231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1405229552878
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295528782916
22103 Коммерческие расходы за отчетный год126427550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7554200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141022002878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220024582916
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141019462138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194621382706
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126919462138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194621382706
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126919460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194621380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1269)/Стоимость активов (995) = 127.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12642+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1410)/Выручка (14052) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1269)/Выручка (14052) = 9.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.14

Индекс Альтмана Z = 18.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (9.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринская Транспортная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить