ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЛЕНИНА ДОМ 21/1" ИНН:1434037703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86176895 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184735721813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года357218141753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11362670828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2670828404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298302641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года624202157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298362412642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года624126422157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5481363305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1363305287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4561821129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182112919
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года198030572208
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года305722081851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243602337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487801870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298362412642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года624126422157
21103 Выручка за отчетный год9140566
21104 Выручка за предыдущий год516566456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17210548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225548169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-807018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2910287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-807018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2910287
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-807018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28518287
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-816018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25718287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-816)/Стоимость активов (2983) = -27.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1721+0+0) = -46.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-807)/Выручка (914) = -88.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-816)/Выручка (914) = -89.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 3.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-88.29%), рентабельность компании (-89.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА ДОМ 211

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить