ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗ" ИНН:1434037774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86177452 ОКВЭД:52.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2362104916681984
11504 Основные средства на конец предыдущего года104916681984963
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2362104916680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1049166819840
12103 Запасы на конец отчетного года49015266252734159029
12104 Запасы на конец предыдущего года26625273415902935547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1287398485505910938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3984810591092129090
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года539004120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года412005400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56722121581428835354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1215814069353719325
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17017600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17621900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161094120006966880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120006966881053210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16345612105698357107305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1210569835710730574925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14669411385100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1138518681600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1476941148518781688258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114851878168825765076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1576262051054119047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620510541190479849
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157626205105410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года620510541190470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16345612105698357107305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1210569835710730574925
21103 Выручка за отчетный год363205363338362532298781
21104 Выручка за предыдущий год363338362532298781258548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267183270782278011255839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270782278011228709230691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9602292556845210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9255684521700720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год305542480700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год248072675300
22203 Управленческие расходы за отчетный год79485300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год853154700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6467466896845210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6689656221700720
23203 Проценты к получению за отчетный год2544235100
23204 Проценты к получению за предыдущий год235177600
23403 Прочие доходы за отчетный год444367932514670
23404 Прочие доходы за предыдущий год3679247546705073
23503 Прочие расходы за отчетный год32705289988827522961
23504 Прочие расходы за предыдущий год28998587095120554854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3495743928-5030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43928763235370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6174941581470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4941583561642
24603 Прочее за отчетный год1440133600
24604 Прочее за предыдущий год1336126600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3290042098-66123181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42098-66123181-23566
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год329004209800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42098-66100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32900)/Стоимость активов (163456) = 20.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (267183+30554+794) = 21.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64674)/Выручка (363205) = 17.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32900)/Выручка (363205) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.37

Индекс Альтмана Z = 17.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.68), коэффициент текущей ликвидности (6.8), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (17.81%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить