Общество с ограниченной ответственностью " ДАЛЬТРАНС" ИНН:1434037990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86179209 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39707730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77305209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2032821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28214993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417310551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1055110202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417310551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1055110202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1936514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610910037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100379977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610910037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100379977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417310551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1055110202
21103 Выручка за отчетный год19862467
21104 Выручка за предыдущий год24672330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34282178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21782115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1442289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год289215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1442289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год289215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1442289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1442289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1442)/Стоимость активов (4173) = -34.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3428+0+0) = -42.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1442)/Выручка (1986) = -72.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1442)/Выручка (1986) = -72.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.317

Индекс Альтмана Z = -6.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-72.61%), рентабельность компании (-72.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ДАЛЬТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить