Общество с ограниченной ответственностью "ОптТоргПлюс" ИНН:1434038190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89981806 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2971180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3081187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3081187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2921165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2921165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3081187
23503 Прочие расходы за отчетный год117
23504 Прочие расходы за предыдущий год718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (297) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = -0.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОптТоргПлюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить