Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Якутский научно-исследовательский центр" ИНН:1434038320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89983082 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1852772526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27725262059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2189479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1894792374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1874663005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46630054433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1874663005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46630054433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1528-2732853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27328534356
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14203000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295439152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43915277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1715739152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73915277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1874663005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46630054433
21103 Выручка за отчетный год108216832293
21104 Выручка за предыдущий год168322937569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224245573562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год455735625867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1160-2874-1269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2874-12691702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1160-2874-1269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2874-12691702
23503 Прочие расходы за отчетный год54252234
23504 Прочие расходы за предыдущий год252234798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1214-3126-1503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3126-1503904
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1255-3126-1503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3126-1503904

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1255)/Стоимость активов (187) = -671.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2242+0+0) = -51.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1160)/Выручка (1082) = -107.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1255)/Выручка (1082) = -115.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.711

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.891

Индекс Альтмана Z = -70.231

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-8.17), рентабельность продукции (-107.21%), рентабельность компании (-115.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южно-Якутский научно-исследовательский центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить