ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "МИРА ДОМ 17/3" ИНН:1434038337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89983099 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101413121016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131210161331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1216503689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503689137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223018151705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181517051469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223018151705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181517051469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16255215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55215126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100751657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751658989
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19691009833
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1009833353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206917601490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176014911342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223018151705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181517051469
21103 Выручка за отчетный год39895234
21104 Выручка за предыдущий год95234262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288236135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236135299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110-14199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14199-37
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110-14199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14199-37
23504 Прочие расходы за предыдущий год856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110-14994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14994-43
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107-16093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16093-52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (2230) = 4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288+0+0) = 38.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (398) = 27.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (398) = 26.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 6.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (27.64%), рентабельность компании (26.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МИРА ДОМ 173

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить