ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ" ИНН:1434038369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89984035 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2581282808
11504 Основные средства на конец предыдущего года1282949949
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2581282808
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1282949949
12103 Запасы на конец отчетного года249268487527
12104 Запасы на конец предыдущего года684882018201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346121627627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225548654865
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60462765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462304304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6014947215919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95651337013370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62721075416727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108471431914319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года679936240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9377327732
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250411410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5593104107833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1050361766176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55931066010487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1075365876586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62721075416727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108471431914319
21103 Выручка за отчетный год569769192921696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год431787218316187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13798197465509
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1382500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27197465509
23403 Прочие доходы за отчетный год61034172556
23503 Прочие расходы за отчетный год5047286716257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1029-5039-192
24603 Прочее за отчетный год44400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год585-5039-192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (6272) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43178+13825+0) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (56976) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (56976) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 1.972

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.972<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКАЯ ФАРМАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить