Открытое акционерное общество "Лифтремонт" ИНН:1434038506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89987849 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288033205331078
11504 Основные средства на конец предыдущего года332053310781642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288033205331079
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332053310791643
12103 Запасы на конец отчетного года323333421322379
12104 Запасы на конец предыдущего года334213223792412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2111739679957167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2486799571637923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2153392980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3392980209
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года115115115114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года115115115182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56731119294607740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62829460773710726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85531451299948819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96029994881512369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1005010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10061578168338
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года157816833838
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4094351734462605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года351734462605234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52001010452292743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519452292742372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3353440847656068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44084765606511989
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3353440847656068
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44084765606511989
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85531451299948819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96029994881512369
21103 Выручка за отчетный год36895352693308535046
21104 Выручка за предыдущий год35269330853504638010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35510343542958132200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34350295813220037418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138591535042846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91935042846592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138591534992846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91935042846588
23403 Прочие доходы за отчетный год62286750
23404 Прочие доходы за предыдущий год2286275807
23503 Прочие расходы за отчетный год4404875581225
23504 Прочие расходы за предыдущий год4925217501249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95143032272371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42932692371146
24603 Прочее за отчетный год37436400
24604 Прочее за предыдущий год364000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5776632272371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6532692371146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5776632272371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6532692371146
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 31157816833838
32007 Величина капитала на 31351734462605234
32008 Величина капитала на 31519452292743372
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5787132122371
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)578498132122371
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5787132122371
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5787132122371
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)57210500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57210500
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)57210500
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)57210500
33003 Величина капитала на 311005010100100
33006 Величина капитала на 3110061578168338
33007 Величина капитала на 314094351734462605
33008 Величина капитала на 3152001010552292743
36003 Чистые активы на 3152001010402743
36004 Чистые активы на 31519452290372
41103 Поступления – всего за отчетный год38474364173275635795
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37394359183211135278
41193 Прочие поступления за отчетный год1080499645517
41203 Платежи – всего за отчетный год38599361073280835924
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год961210123841212180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19886181811737415534
41293 Прочие платежи за отчетный год9101780370228210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-125310-52-129
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-125310-52-129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Лифтремонт

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Лифтремонт

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Лифтремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (577)/Стоимость активов (8553) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Лифтремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35510+0+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Лифтремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1385)/Выручка (36895) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Лифтремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (577)/Выручка (36895) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Лифтремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Лифтремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Лифтремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Лифтремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Лифтремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Х5 = Выручка/Активы = 4.314

Индекс Альтмана Z = 5.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Лифтремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (3.75%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Лифтремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить